Оказание услуг по передаче электроэнергии

В 2013 г. в сети ОАО «Ленэнерго» из сетей ОАО «ФСК ЕЭС» и от производителей электроэнергии было отпущено 33 945 млн кВт•ч электроэнергии. Из этого объема потребителям и территориальным сетевым компаниям было передано 30 513 млн кВт•ч электроэнергии, при этом потери электроэнергии составили 3 432 млн кВт•ч, или 10,1 % отпущенной в сеть ОАО «Ленэнерго» электроэнергии.

По сравнению с фактическими показателями 2012 г. объем полезного отпуска электроэнергии снизился на 394 млн кВт•ч, или 1,3 %. Основное снижение произошло в Ленинградской области и связано с уходом части потребителей, присоединенных по конструкции «последней мили». За 2012 г. объем услуг по передаче электроэнергии, оказанных этой категории потребителей, составил −329,3 млн кВт•ч, в т. ч. ОАО «РЖД» −197,5 млн кВт•ч и ОАО «Пикалевский цемент» −131,8 млн кВт•ч. Уход данных потребителей был учтен при формировании тарифно-балансового решения на 2013 г. и не привел к возникновению выпадающих доходов ОАО «Ленэнерго».

Структура потребления электроэнергии

• уход промышленных потребителей на заключение прямого договора с ОАО «ФСК ЕЭС» — 329,3 млн кВт•ч;
• перераспределение части потребителей между группами «промышленные потребители», «непромышленные потребители» и «государственные (муниципальные) организации и прочие бюджетные потребители»;
• увеличение объема потребителей, присоединенных к сетям ТСО.

В структуре отпуска электроэнергии по группам потребителей наибольший удельный вес составляет отпуск из сетей ОАО «Ленэнерго» в сети ТСО — в целом по ОАО «Ленэнерго» показатель составляет 33,3 % общей величины потребления, в т. ч. 27,2 % по Санкт-Петербургу и 48,8 % по Ленинградской области. За последние пять лет наблюдается общая тенденция увеличения доли отпуска электроэнергии в сети ТСО в связи с образованием новых ТСО — сетевых организаций, подающих заявки на включение их в объем котлового полезного отпуска. В основном новые ТСО формируются на базе крупных предприятий (промышленных площадок), передающих собственное электросетевое хозяйство в пользование ТСО.

По итогам 2013 г. наблюдается снижение потребления на низком уровне напряжения, что связано с сокращением объема потребления по группе «население и приравненные к ним потребители».

Необходимо отметить, что наибольшая доля в структуре полезного отпуска в объеме 37,5 % приходится на уровень СН2 (6–10 кВ), уровень низкого напряжения (32,8 %) и уровень высокого напряжения (27,2 %). Структура отпуска электроэнергии по уровням напряжения сходна со структурой отпуска по группам потребителей, то есть основной объем услуг, оказываемых промышленным потребителям, тарифицируется по уровню ВН, непромышленным — по уровню СН2, населению — по уровню НН. В связи с тем, что в структуре сетевого оборудования ОАО «Ленэнерго» незначительную долю занимает оборудование 20–35 кВ, наименьший объем полезного отпуска в объеме 2,6 % приходится на уровень напряжения СН1.

В таблице указаны данные электропотребления только по наиболее крупным промышленным потребителям Санкт-Петербурга и Ленинградской области. В целом по двум регионам количество потребителей с установленной мощностью более 670 кВт составляет более 1 300.

Потери электроэнергии

По факту за 12 месяцев 2013 г. потери в сетях ОАО «Ленэнерго» составили 3 431,5 млн кВт•ч, или 10,1 % отпуска в сеть, что на 146 млн кВт•ч в абсолютном выражении ниже уровня 2012 г. (−0,26 п.п. к относительному уровню потерь 2012 г.)

Энергосбережение и повышение энергетической эффективности. Снижение потерь

В 2013 г. Совет директоров ОАО «Ленэнерго» утвердил программу энергосбережения и повышения энергетической эффективности на 2013–2018 гг., в рамках которой реализуется комплекс мероприятий, направленных на оптимизацию (снижение) уровня потерь. В число задач программы входит внедрение системы энергетического менеджмента в ОАО «Ленэнерго», модернизация и построение новой модели («умной») сети на основе инновационных технологий и оборудования, внедрение систем технологического управления и эксплуатации сети. Объем финансирования программы энергосбережения и повышения энергетической инфраструктуры – 6 873 млн руб.

Источник – инвестиционная программа ОАО Ленэнерго.

Программа энергосбережения и повышения энергетической эффективности в 2013 г.

В 2013 г. за счет выполнения программы энергосбережения потери были снижены на 2,51 % относительно базового 2012 г. В 2012 г. и 2011 г. снижение составило 2,2 % и 1,0 % соответственно.

В денежном выражении экономия для Компании в 2013 г. составила 498,2 млн руб., превысив экономический эффект 2012 г. на 256,5 млн руб., или 106 %, в 2011 г. — на 398,4 млн руб., или 399 %.

За счет реализации комплекса мероприятий по оптимизации потерь в 2013 г. объем экономии составил 295,8 млн кВт•ч (752,3 млн руб.), включая 167,2 млн кВт•ч (497,9 млн руб.) за счет организационных мероприятий, 15,5 млн кВт•ч (27,5 млн руб.) за счет технических мероприятий, 113,1 млн кВт•ч (226,9 млн руб.) за счет мероприятий по совершенствованию учета электроэнергии.

Выявление незаконного потребления электроэнергии

В 2013 г. составлен 22 491 акт о бездоговорном потреблении на 512,6 млн кВт•ч. По выставленным актам о бездоговорном потреблении электроэнергии в 2013 г. оплата в пользу ОАО «Ленэнерго» в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ в части взыскания стоимости бездоговорного потребления составила 1 832 млн руб. с НДС, начисления составили 1 867 млн руб. без НДС.

Тарифы. RAB-регулирования

Тарифы на услуги по передаче электроэнергии устанавливаются регулирующими органами.

Тарифы на услуги по передаче электроэнергии на 2013 г. были утверждены в рамках согласованных федеральной службой по тарифам РФ уровней по котловому принципу, то есть едиными на территории всего субъекта РФ.

Начиная с 2008 г. утверждаются единые «котловые» тарифы на услуги по передаче электроэнергии, одинаковые для всех потребителей, независимо от точки подключения к распределительным сетям в регионе (п. 42 Правил недискриминационного доступа к услугам по передаче электроэнергии и оказания этих услуг № 861 от 27.12.2004), а также индивидуальные тарифы на услуги по передаче для расчетов между сетевыми компаниями.

Тарифы на услуги по передаче по Ленинградской области утверждены по схеме «котел сверху». В данной схеме платежи, собираемые сбытовыми компаниями, поступают в вышестоящую территориальную сетевую организацию ОАО «Ленэнерго», которая рассчитывается с нижестоящими территориальными сетевыми компаниями.

Тарифы на услуги по передаче по Санкт-Петербургу утверждены по схеме «смешанный котел». В данной схеме платежи, собираемые сбытовыми компаниями, поступают в вышестоящую территориальную сетевую организацию ОАО «Ленэнерго», которая рассчитывается со всеми нижестоящими территориальными сетевыми компаниями, кроме ЗАО «КировТЭК» и ОАО «Оборонэнерго». Для ЗАО «КировТЭК» и ОАО «Оборонэнерго» установлен индивидуальный двухставочный тариф по принципу «котел снизу» (данные компании оплачивают ОАО «Ленэнерго» услуги по передаче электроэнергии).

С 01.01.2011 регулирование ОАО «Ленэнерго» осуществляется с применением метода доходности инвестированного капитала (RAB), в соответствии с которым Комитет по тарифам Санкт-Петербурга и Комитет по тарифам и ценовой политике Ленинградской области установили долгосрочные параметры тарифного регулирования для ОАО «Ленэнерго» до 2017 г.

Преимуществами метода доходности инвестированного капитала являются:

• стимулирование привлечения инвестиций;
• повышение капитализации регулируемых организаций;
• повышение качества стратегического планирования деятельности организаций;
• возможность сглаживать тарифные последствия реализации инвестиционных программ для потребителей услуг;
• создание экономической мотивации на снижение издержек, повышение надежности и качества оказываемых услуг;
• отсутствие «постатейного» контроля расходов со стороны органов регулирования.

Во исполнение постановления Правительства РФ № 1178 от 29.12.2011 (в ред. постановления Правительства РФ № 663 от 30.06.2012) для ОАО «Ленэнерго» были пересмотрены утвержденные ранее параметры долгосрочного тарифного регулирования и период регулирования продлен до 2017 г. (распоряжение Комитета по тарифам Санкт-Петербурга № 181-р от 13.07.2012, приказ Комитета по тарифам и ценовой политике Ленинградской области № 88-п от 13.07.2012). Данные параметры были согласованы ФСТ России (приказы № № 471-э, 472-э, 473-э, 474-э от 12.07.2012 ) и применяются с 1 июля 2012 г.

Снижение фактической выручки от деятельности по передаче электроэнергии относительно утвержденной по обоим субъектам РФ составило 2 947 млн руб., что обусловлено следующими факторами:

• завышение крупнейшими сбытовыми компаниями Санкт-Петербурга — ОАО «Петербургская сбытовая компания» и ООО «Энергия холдинг» величины заявленной мощности потребителей относительно покупной мощности на оптовом и розничном рынке, в результате чего формируются неравнозначные одноставочные и двухставочные тарифы на услуги по передаче электроэнергии. Это, в свою очередь, приводит к снижению фактически полученной выручки относительно утвержденной;
• увеличение выручки в связи с пересмотром тарифа для группы потребителей «население» по Ленинградской области (приказ ЛенРТК № 40-п от 15.03.2013) относительно учтенного в котловой модели региона по предписанию ФСТ России;
• неравномерное распределение по полугодиям объемов заявленной мощности в договорах со сбытовыми компаниями;
• различная структура полезного отпуска электроэнергии по уровням напряжения, сложившаяся по факту 2013 г. по сравнению с утвержденной.

Себестоимость услуг по передаче электроэнергии по сетям за 2011–2013 гг.

Себестоимость услуг по передаче электроэнергии за 2013 г. составила 35 903 млн руб. и увеличилась на 3 559 млн руб., или 11,0 %, в сравнении с 2012 г. Подконтрольные расходы увеличились на 826 млн руб., или 15 %, неподконтрольные — на 2 733 млн руб., или 10,2 % соответственно. Доля подконтрольных затрат в себестоимости услуг по передаче электроэнергии в 2013 г. составляет 17,6 %, неподконтрольных — 82,4 %.

Ключевые факторы изменения себестоимости услуг по передаче электроэнергии

Подконтрольные затраты увеличились в 2013 г. по сравнению с 2012 г. на 15 % за счет прироста составляющих:

• Материальные затраты возросли на 34 млн руб., или 7,2 %. Наибольшее влияние на их рост оказало увеличение затрат на материалы для ремонта хозяйственным способом в связи с выполнением дополнительных ремонтных мероприятий при подготовке к осенне-зимнему периоду 2013-14 г., на материалы на охрану труда в результате утверждения с 01.01.2013 новых норм выдаваемых средств индивидуальной защиты, расширения перечня категорий работников, обеспечиваемых средствами индивидуальной защиты;
• Работы и услуги производственного характера выросли на 246 млн руб., или 21,9 %. Наибольшее влияние оказало увеличение затрат на ремонт в связи с ростом расходов на обеспечение надежного электроснабжения потребителей для успешного прохождения осенне-зимнего периода 2013-2014 г.
• Фонд оплаты труда увеличился на 343 млн руб., или 13,2 %, по причине индексации должностных окладов в связи с исполнением обязательств работодателя по коллективному договору, увеличением должностных окладов по ключевым профессиям, а также мотивации персонала, задействованного в ликвидации последствий аварий на линиях электропередачи;
• Прочие затраты увеличились на 204 млн руб., или 15,4 %, в связи с приобретением новых программных продуктов и ростом затрат на информационно-вычислительное обслуживание по причине увеличения количества объектов.

Неподконтрольные затраты увеличились в 2013 г. по сравнению с 2012 г. на 10 %), при этом:

• Покупная энергия на компенсацию потерь увеличилась на 662 млн руб., или на 13,9 %, по причине увеличения нерегулируемого тарифа покупки потерь за счет роста фактической цены АТС в 2013 г. в сравнении с 2012 г. и за счет увеличения сбытовой надбавки по Ленинградской области со II полугодия 2013 г.;
• Оплата услуг ОАО «ФСК ЕЭС» возросла на 596 млн руб., или на 9,7 %, что вызвано увеличением ставок на содержание сетей и на оплату потерь в сетях ЕНЭС в 2013 г.;
• Амортизация основных фондов и нематериальных активов увеличилась на 1984 млн руб., или на 31,6 %, за счет увеличения балансовой стоимости в результате выполнения инвестиционной программы по вводу основных средств и произведенной переоценки на 31.12.2012;
• Прочие затраты увеличились на 426 млн руб., или 49,2 %, в связи с ростом затрат по налогу на имущество в связи с увеличением стоимости основных средств, с проведенной переоценкой электросетевого оборудования на конец 2012 г., а также отменой льготы по налогу для электросетевого оборудования в соответствии с федеральным законом № 202-ФЗ от 29.11.2012 «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации»;
• При этом произошло снижение услуг по передаче электроэнергии сетями смежных сетевых организаций на 255 млн руб., или 3,2 %. ОАО «Ленэнерго» как потребитель услуг смежных сетевых организаций выбрало для целей расчетов стоимости услуг по передаче электроэнергии по большинству сетевых организаций одноставочный вид индивидуального тарифа, что при одновременном снижении отпуска в сеть дало существенную экономию затрат;
• Лизинговые платежи снизились на 679 млн руб., или 84,6 %, что обусловлено окончанием срока действия по договорам лизинга.

Финансовый результат

Показатели за 2011–2012 гг. – согласно годовой бухгалтерской отчетности за 2013 г. с учетом ретроспективного отражения данных.от деятельности по передаче электроэнергии

Убыток по передаче электроэнергии в 2013 г.

По состоянию на конец 2013 г. деятельность Общества по передаче электроэнергии является убыточной. С 2011 г. Компанией осуществлен переход на регулирование по методу доходности инвестированного капитала (RAB-регулирование). В связи с неполным учетом регулятором необходимых расходов (в основном по федеральным факторам: плата ОАО «ФСК ЕЭС», покупная электроэнергия на компенсацию потерь), а также за счет применения с 2011 г. механизма сглаживания, убыток за 2011 г. по передаче электроэнергии оказался выше заложенного при регулировании и составил 4 560 млн руб., а за 2012 г. убыток составил 6 573 млн руб.

В 2013 г. сумма убытка по передаче электроэнергии снижается относительно уровня предыдущего отчетного года на 127 млн руб. Снижение убытка по передаче обусловлено ростом выручки в большем объеме, чем рост себестоимости по причине роста среднего тарифа на 16,8 % при снижении объемов передачи на 394 млн кВт•ч (1,3 %). При этом расходы из прибыли выросли за счет роста процентов к уплате и роста налога на прибыль в меньшем объеме, чем рост валовой прибыли.

Причины формирования убытка от деятельности по передаче электроэнергии в 2013 г.

Исходя из утвержденных тарифов на 2013 г. у Общества образуются убытки от деятельности по передаче электроэнергии в размере 1 727 млн руб.

Причины отклонений фактических показателей от показателей, учтенных при регулировании